Единый стандарт по обмену налоговой информацией (CRS)

Что такое CRS?

CRS (Единый стандарт по обмену налоговой информацией) содержит общие процедуры по процессу обмена налоговой информации между финансовыми учреждениями в некоторых странах. Стандарт устанавливает правила автоматического обмена финансовой информацией.

Кого затронет стандарт CRS?

Меры и правила, изложенные в CRS, применяются ко всем физическим или или юридическим лицам, проживающим в любой юрисдикции, участвующей в CRS. Однако он в основном применяется к счетам иностранных налоговых резидентов.
CRS применяется к нашим клиентам, которые являются налоговыми резидентами страны, отличной от стран местонахождения финансовых учреждений, обслуживающих платформу LeoPay, то есть все страны ЕЭЗ и другие страны, которые начали обмен налоговой информацией в 2017 году.

Что мы должны делать в рамках CRS?

Для внедрения CRS LeoPay Ltd. и финансовые учреждения, обслуживающие платформу LeoPay, применяют следующие процедуры проверки:

1. Идентифицируем владельцев счетов (новых и существующих), которые могут быть резидентами для целей налогообложения в другой стране.

Критерии для клиентов-физических лиц:

  • Резидентство в другой стране
  • Физический или почтовый адрес в другой стране (включая абонементный ящик и временный адрес)
  • Один или несколько телефонных номеров в другой стране и отсутствие номера телефона в стране налоговой отчетности
  • Доверенность или право подписи, предоставленные лицу с физическим или почтовым адресом (включая почтовый адрес или временный адрес) в другой стране
  • Долгосрочные платежи из счета LeoPay Ltd. (за исключением текущего или сберегательного счета) на счет в другой стране

Критерии для корпоративных клиентов:

  • Страна регистрации или место жительства — другая страна
  • Текущий физический или почтовый адрес (включая почтовый адрес или временный адрес) в другой стране

2. Передаем информацию в местные налоговые органы

Детали, которые мы должны предоставить, связаны с:

  • Личностью владельца счета
  • Номером счета
  • Балансом счета на конец года
  • Доходом (проценты, дивиденды, валовая выручка и т.д.)

Не можете найти то, что ищете? Свяжитесь с нами!

Напишите нашей службе поддержки на hello@leopay.eu или позвоните по номеру 0044 20 3129 0935